بانکداری اسلامی یک سیستم بانکداری است که از اصول شریعت یا شریعت پیروی می کند که پرداخت یا دریافت سود و سرمایه گذاری در مشاغلی را که حرام (گناه) تلقی می شوند، ممنوع می کند. محبوبیت آن افزایش یافته و به بخش قابل توجهی از چشم انداز بانکداری جهانی تبدیل شده است و با شیوه های سنتی بانکداری ادغام می شود و در عین حال توسط انجمن های حرفه ای و تجاری حمایت می شود.
هدف این مقاله ارائه مروری جامع بر بانکداری اسلامی از جمله اصول آن، ادغام با بانکداری سنتی و انجمن های حرفه ای و تجاری است که در شکل گیری این صنعت نقش محوری دارند.
آشنایی با بانکداری اسلامی
بانکداری اسلامی بر اساس اصول شریعت عمل می کند که بر تمام جنبه های زندگی یک مسلمان از جمله معاملات مالی حاکم است. اصول اساسی بانکداری اسلامی عبارتند از:
- ممنوعیت بهره (ریبا): بانکداری اسلامی پرداخت یا دریافت سود را ممنوع کرده است. در عوض، یک سیستم تقسیم سود و زیان را اتخاذ می کند که در آن بانک ریسک و احتمالاً سود یا زیان را با مشتریان خود به اشتراک می گذارد.
- تأمین مالی مبتنی بر دارایی: تأمین مالی مطابق با شریعت مستلزم این است که همه تراکنش ها توسط دارایی ها یا خدمات مشهود پشتیبانی شوند. این تضمین می‌کند که تراکنش‌های مالی به اقتصاد واقعی متصل شده و اقدامات سفته‌بازی را کاهش می‌دهد.
- ریسک متقابل و اشتراک سود: مفهوم مضاربه و مشارکه بیانگر روابط تجاری بین بانک و مشتریان آن است که در آن هر دو طرف سود و زیان را به شیوه ای منصفانه و عادلانه تقسیم می کنند.
ادغام با بانکداری سنتی
بانکداری اسلامی با سیستم های بانکداری سنتی در سراسر جهان ادغام شده است. بسیاری از بانک های متعارف پنجره های بانکداری اسلامی را برای پاسخگویی به مشتریان مسلمان و کسانی که به دنبال خدمات مالی اخلاقی و بدون بهره هستند، ایجاد کرده اند. محصولات و خدمات بانکداری اسلامی شامل حساب‌های پس‌انداز، حساب‌های جاری، تأمین مالی شخصی، تأمین مالی خانه و تأمین مالی تجاری است که مطابق با اصول شریعت تنظیم شده است.
علاوه بر این، بانکداری اسلامی نیز از طریق انتشار صکوک در بازارهای مالی بین‌المللی مشارکت داشته است که گواهی‌های مالی اسلامی مشابه اوراق قرضه هستند و برای تامین مالی پروژه‌های مختلف بخش دولتی و خصوصی مورد استفاده قرار گرفته‌اند.
انجمن های حرفه ای و تجاری
چندین انجمن حرفه ای و صنفی نقش مهمی در ترویج و پیشبرد اصول و رویه های بانکداری اسلامی ایفا کرده اند:
1. سازمان حسابداری و حسابرسی مؤسسات مالی اسلامی (AAOIFI)
AAOIFI یک نهاد تنظیم استاندارد برای صنعت مالی اسلامی است که با هدف توسعه و صدور استانداردهای مالی اسلامی بین‌المللی، اطمینان از پذیرش همه جانبه آنها و انطباق با اصول شریعت است. استانداردهای آن حوزه هایی مانند حسابداری، حسابرسی، اخلاق، حاکمیت و انطباق با شریعت را پوشش می دهد.
2. هیئت خدمات مالی اسلامی (IFSB)
IFSB یک سازمان تنظیم استاندارد بین‌المللی است که سلامت و ثبات صنعت خدمات مالی اسلامی را با صدور استانداردهای احتیاطی جهانی و اصول راهنما برای این صنعت، که به طور کلی شامل بخش‌های بانکی، بازار سرمایه و بیمه می‌شود، ارتقا و افزایش می‌دهد.
3. بازار مالی اسلامی بین المللی (IIFM)
IIFM یک نهاد تنظیم کننده استاندارد است که محصولات و خدمات مالی مطابق با شریعت را برای بازارهای مالی بین المللی توسعه و ترویج می کند. هدف آن تسهیل توسعه مالی اسلامی، به ویژه در زمینه مستندسازی و ساختار محصول است.
4. شورای عمومی بانک ها و مؤسسات مالی اسلامی (سیبافی)
CIBAFI یک چتر جهانی از موسسات مالی اسلامی است که بیش از 130 عضو از تمام بخش‌های صنعت خدمات مالی اسلامی را نمایندگی می‌کند. هدف آن تقویت همکاری بین مؤسسات مالی اسلامی و کمک به رشد سالم صنعت از طریق ارائه خدمات و بسترهای مختلف است.
نتیجه
بانکداری اسلامی با ارائه راه حل های مالی اخلاقی و بدون بهره به طیف وسیعی از مشتریان، رشد و پذیرش قابل توجهی در سطح جهانی داشته است. ادغام آن با سیستم بانکداری سنتی و مشارکت انجمن های حرفه ای و تجاری به توسعه و گسترش آن کمک کرده است. همانطور که صنعت همچنان به تکامل خود ادامه می دهد، ضروری است که با اصول، شیوه ها و انجمن هایی که چشم انداز بانکداری اسلامی را شکل می دهند به روز بمانید.